Налоговые вычеты по ипотеке: как уменьшить срок кредитования, не прилагая усилий

Недавно прочла в одном из комментариев в Инстаграме, что налоговые вычеты по ипотеке не такие большие, что ими можно пренебречь. Часто мы доверяем мнению комментаторов и не перепроверяем их информацию. Давайте все-таки разберемся, что такое налоговые вычеты по вознаграждениям по ипотеке. Предлагаю вместе посчитать на примере, действительно ли ими можно пренебречь или использовать этот финансовый лайфхак для собственной выгоды.

Что такое налоговые вычеты по ипотеке

Наверняка вы знаете, что любой работающий гражданин Казахстана с заработной платы платит пенсионный и индивидуальный подоходный налоги.

С 2025 года ожидаем применение налогового вычета по расходам на оплату вознаграждения по ипотечным жилищным займам, полученным в банках и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций на основании лицензии уполномоченного государственного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций.

Это означает, что вам могут сделать перерасчет индивидуального подоходного налога в сторону его уменьшения.

Пример расчета налогового вычета по ипотеке

Давайте сначала разберемся с определениями.

1. ЗП – заработная плата
2. ОПВ – обязательные пенсионные взносы. Они составляют 10% от вашей заработной платы.
3. 1 МЗП – минимальный размер заработной платы. Он составляет 42 500 тенге.
4. ИПН – индивидуальный подоходный налог.

К примеру, ваша заработная плата (ЗП) составляет 300 000 тенге.

Считаем ОПВ: 300 000 тенге * 10% = 30 000 тенге.

ИПН считается по следующей формуле:

(Заработная плата – ОПВ – 1МЗП)* 10%

(300 000 – 30 000 – 42 500) * 10% = 22 750 тенге

Соответственно, ЗП на руки будет:

ЗП – ОПВ – ИПН

300 000 – 30 000 – 22 750 = 247 250 тенге. (сумма, которую вы получаете на руки за вычетом пенсионного и подоходного налогов)

Теперь давайте проведем расчет с учетом налогового вычета по ипотеке.

К примеру, вы решили приобрести двухкомнатную квартиру в Алматы по программе «Баспана Хит».

Стоимость квартиры – 16 500 000 тенге

Первоначальный взнос – 20% — 3 300 000 тенге

Срок кредитования – 15 лет

Согласно ипотечному калькулятору программы «Баспана Хит», которым вы можете воспользоваться по активной ссылке, получаем:

Сумма займа составляет – 13 200 000 тенге.

Ежемесячные выплаты по ипотеке – 147 965 тенге. Просим обратить внимание, что расчет сделан на аннуитетный вид платежа. Мы знаем, что при аннуитетном расчете в первое время выплаты будут состоять преимущественно из вознаграждения банка. Так как вычет идет из вознаграждения банка в теле платежа, допустим, что вознаграждение банка в среднем составит 109 113,31 тенге.

Каждый случай индивидуален. Поэтому это приблизительный расчет. Мы просто показываем пример.

Для исчисления ИПН (индивидуального подоходного налога) с учетом вычета применяем формулу:

(ЗП – ОПВ – 1МЗП – Ежемесячные выплаты по ипотеке)

(300 000 – 30 000 – 42500 – 109 113,31) * 10 % = 11 838.67 тенге (ИПН с налоговым вычетом)

Таким образом, заработная плата к выплате за минусом ОПВ и ИПН составляет –

300 000 — 30 000 – 11 838.67= 258 161,33 тенге

Сравним сколько составит разница после налогового вычета по вознаграждению и до него.

258 161,33 тенге – 247 250 тенге = 10 911,33 тенге

Получается, что 10 911,33 – это ваша ежемесячная выгода.

Как сократить срок ипотечного займа – финансовый лайфхак

А теперь я поделюсь с вами важным финансовым лайфхаком, о котором многие не знают. Если эту ежемесячную разницу по налогу направить на выплаты по ипотеке, то вы можете сократить срок кредита на целых 2 (!) года.

Снова считаем.

Ваши ежемесячные выплаты составляли 147 963 тенге. Прибавляем 10 911 тенге. Теперь ваши ежемесячные выплаты составят 158 874 тенге. А срок по ипотеке сократиться с 15 лет до 13 лет. Проверьте действительность моих слов на том же калькуляторе.

Вроде, казалось бы, небольшие деньги — 10 000 тенге, но они помогут вам быстрее расплатиться с ипотекой. При этом, чтобы получить эти деньги не надо прилагать усилий, просто необходимо применить вашу финансовую грамотность.  Ну, не здорово ли?

Что необходимо сделать, чтобы получить налоговый вычет по ипотеке?

Подтверждающими документами для применения налогового вычета по вознаграждениям являются:

1. договор ипотечного жилищного займа;
2. график погашения ипотечного жилищного займа с выделением суммы вознаграждения;
3. документ, подтверждающий погашение вознаграждения по такому займу.

Документы необходимы предоставить в бухгалтерию вашей организации.

В данной статье, конечно, все расчеты приблизительные. Но вы можете самостоятельно посчитать налоговые вычеты по ипотеке, опираясь на приведенный выше пример, рассчитать ваши выгоды и применить в своей жизни. Изучайте, пользуйтесь законами, финансово вооружайтесь и читайте IpotekaBlog.kz. Здесь мы собираем для вас всю ценную информацию по ипотеке.